无限公司、河南森源重工无限公司、楚某甫 1416. 华夏证券股份无限公司 河南森源集团,） 施行阶段 截至2022年6月30日616.60万元 合同胶葛（股票 质押，资产原值11该项目涉及,17万元876.，值预备8已计提减,20万元051.，价值3账面,.97万824元

　　 河南众品食物无限公司、某献福 510. 中州蓝海投资办理无限公司, 破产重整 截至2022年6月30日915.56万元 合同胶葛（股权），全额调减估值该项资产已，值为0账面价元

　　筑垃圾、糊口垃圾、电子烧毁物）处置项目标开辟14 华夏环资科技无限公司 固体烧毁物（建;、设想、征询及工程总承包固体烧毁物工程手艺开辟；设想、发卖、安装、调试固体烧毁物成套设备的，、手艺征询、手艺办事与之相关的手艺开辟；规划定禁止进出口的货色和手艺除外） 处置货色和手艺的进出口营业（法令法否

　　纪、资管等多条线取得冲破中州国际打算在投行、经，务方面发债业，务链条和响应的功能进一步完美发债业，品品种丰硕产，期以利润为导向的成长计谋采纳初期提超出跨越名度、中长；荐承销方面IPO保，拓展等加强项目储蓄通过表里联动、市场，势联动营销借助总部优，上市公司的营销和跟踪重点做好河南区域拟；营业方面证券经纪，客户作为证券经纪营业拓展的次要标的目的将高净值客户、上市公司大股东和机构，务相关的产物丰硕经纪业，及客户办事系统的扶植进一步加强发卖步队。

　　年6月30日截至2022，资产减值预备次要为企业债申请人计提的其他债务投资，要为河南省内国有企业等涉及的底层资产融资人主，资产减值7累计计提,87万元913.。

　　新材料、新工艺、新手艺的使用供给科研开辟、产物研制等手艺办事13 河南省中联配备制造手艺研究核心无限公司 为配备制造行业；设备、冷却设备的研发、设想、工程总承包、发卖及其他改良性手艺办事化工、电力、煤炭、冶金、建材、矿山行业用破裂设备、烧结设备、粉磨；统的研发、设想制造手艺办事** 供给其他一般机械设备及其节制系否

　　受托办理非证券类股权投资及相关征询办事 5 河南开元私募基金办理无限公司 办理或否

　　用风险自初始确认后并未显著添加第1阶段：若是该金融东西的信，内预期信用丧失的金额计量其丧失预备按拍照当于该金融东西将来12个月；

　　、2021岁暮和2022年6月末截至2019岁暮、2020岁暮，单、33单、53单和53单中州蓝海在投项目别离为30，亿元、29.86亿元和28.94亿元规模别离为22.34亿元、21.59，材料、情况科学等多个范畴涉及生物医药、大消费、新，目已实现IPO过会此中部门投资的项。年1-6月2022，增投资5单中州蓝海新，币0.82亿元规模合计人民，投资2单此中股权，0.15亿元规模人民币；投资3单金融产物，0.67亿元规模人民币。

　　硬件、机电设备、智能监控设备、检测设备、红外产物的手艺开辟与发卖16 郑州大河智信科技股份公司 工业物联网产物、机械人、计较机软；发与发卖软件的开；系统集成计较机；及存储办事数据处置；开辟、手艺征询、手艺让渡及手艺办事工业物联网手艺开辟、集成电路手艺。否

　　表消息披露能否合适企业会计原则的披露要求5、评价与金融资产减值预备相关的财政报。

　　及其子公司开展境外营业申请人次要通过中州国际，、就期货合约供给看法、保荐承销、财政参谋、自营投资等次要包罗证券经纪、期货经纪、就证券供给看法、孖展融资。年6月30日截至2022，监会颁布的1、2、4、5、6号派司中州国际及其子公司曾经取得香港证。期内演讲，行和期货等各项持牌类营业中州国际稳健推进证券、投，布局设置装备摆设优化投资，务板块联动积极推进业，目资本储蓄项，营业机遇挖掘潜在；投资营业审慎开展，量项视力度加大收受接管存；权融资的焦点合作力培育股权融资、债，市场办事平台制造公司海外，市场所作力及出名度提拔营业开辟能力、。22年20，功刊行美元债中州国际成，1亿美元募集资金。

　　风险办理规范无效为保障公司合规与，务成长的支持能力提拔消息系统对业，营业为导向申请人以，撑为准绳以科技支，字化转型加快数，加对消息系统和合规风控扶植的投入拟投入不跨越2亿元募集资金用于增。

　　化机制运作为抓手中鼎开源将以市场，标的、高质量完成投资使命的同时在对峙深耕河南市场、挖掘新优良，秀团队引进优；深圳为焦点以广州、，条主线普遍对接大湾区、长三角地域合作伙伴并环绕当局财产基金和上市公司并购基金两，营业成长的冲破尽快实现大湾区。

　　营业机遇持续出现的大布景下外行业保守营业合作加剧、新，司抓住行业成长机缘、实现持续成长的根本营运资金实力和焦点净本钱规模是证券公。年来近，带动公司欠债规模上升申请人营业的逐渐成长。2年6月末截至202，证券款（含信用买卖代办署理买卖证券款）和代办署理承销证券款）申请人归并报表资产欠债率为65.13%（扣除代办署理买卖。

　　诉案件的清单及诉讼案件材料1、获取并查阅申请人严重涉，务总部相关担任人访谈申请人法令事，及严重诉讼的进展环境领会诉讼案件办理环境；

　　营业方面股票质押，期内演讲，押规模连结不变申请人股权质。来未，对峙办事协同的根基定位公司股票质押融资营业将，河南省优良上市公司环绕公司焦点客户和，新增营业稳健开展；时同，防控的根本上在做好风险，规模达到行业平均程度力争使股票质押营业，及净本钱等排名根基婚配与公司总资产、净资产以。

　　价当期大幅度下跌（1）资产的市，移或者一般利用而估计的下跌其跌幅较着高于因时间的推。

　　、河南彩虹光收集印刷股份无限公司、和信会计师事务所（特殊通俗合股） 21. 贵阳瑞旭股权投资基金合股企业（无限合股） 华夏证券股份无限公司,郑州市中级人民法院 审理阶段 未计提估计负590.00万元 证券虚假陈述义务胶葛 债

　　债、处所债、企业债为主申请人其他债务投资以国。20岁暮截至20，资账面价值为208申请人其他债务投,51万元880.，增加214.25%较2019岁暮同比，债和企业债投资规模所致次要系申请人添加了处所。21岁暮截至20，资账面价值为97申请人其他债务投,66万元042.，比下降53.54%较2020岁暮同，据宏观经济及市场要素次要缘由是申请人根，处所债投资规模降低企业债及。

　　金额不严重的应收款子对未发生信用风险且，信用风险特征划分组合采用应收款子的账龄为，信用丧失率对应如下账龄与存续期预期：

　　17年起1 20，管要求按照监，等未再开展委托贷款营业申请人子公司中鼎开源。

　　 新光控股集团无限公司 204. 华夏证券股份无限公司,） 破产重整 截至2022年6月30日000.00万元 合同胶葛（股票 质押，资产原值20该项目涉及,00万元000.，减值预备19已计提资产,06万元920.，79.94万账面价值为元

　　贷款及委托贷款资产（3）对于阶段三的，评估其可收受接管金额将由申请人逐笔，的现值作为预期丧失测算全数现金欠缺。

　　2022年6月末新光退项目：截至，质押的3该项目,股票已被强制退市185.00万股。该项目计提资产减值预备3申请人2022年上半年对,36万元678.，累计计提资产减值预备19截至2022年6月30日,06万元920.。

　　虹光收集印刷股份无限公司、和信会计师事务所（特殊通俗合股）证券虚假陈述义务纠1、华夏证券股份无限公司与贵阳瑞旭股权投资基金合股企业（无限合股）、河南彩纷

　　公司中鼎开源主营创投营业问题 4、申请人全资子，有资金投资营业中州蓝海主营自，核心主业包含融资办事参股公司华夏股权买卖，司、农牧公司、生物科技公司等景象此外还具有参股小贷公司、传媒公。参股公司中能否具有涉及小贷营业景象请申请人弥补申明：（1）子公司、，涉及小贷营业融资办事能否，能否涉及小贷营业自有资金投资营业；告期至今（2）报，投资及类金融营业的具体环境公司实施或拟实施的财政性，司主停业务并连系公，限较长的财政性投资（包罗类金融营业）景象申明公司比来一期末能否持有金额较大、期，模和公司净资产程度申明本次募集资金量的需要性同时对比目前财政性投资总额与本次募集资金规。计师颁发核查看法请保荐机构和会。

　　用、减值丧失相关的内部节制1、领会华夏证券与计提信，制施行的无效性并测试内部控；

　　司 鹤壁市永达美源食物无限公司 314. 华夏股权买卖核心股份无限公, 破产重整 截至2022年6月30日000.00万元 合同胶葛（包管），额计提减值预备该项资产已全，价值0账面元

　　无限公司、汤阴县万山畜牧无限公司、王某场、第三人中信银行股份无限公司郑州分行 21. 华夏股权买卖核心股份无限公司 安阳市万山畜牧食物无限公司、汤阴县万盛牧业,） 施行阶段 截至2022年6月30日000.00万元 合同胶葛（委托 贷款，及收到的抵债资产价值外该项资产扣除已收受接管金额，提减值预备已全额计，值为0账面价元

　　来未，股权投资营业本源中州蓝海将对峙，的优良股权项目为方针以投资具有高成长潜力，资产收益程度提拔公司净，入券商另类投资公司先辈行列争取投资规模和投资收益进，利润贡献营业板块成为申请人主要的。续深耕河南市场中鼎开源将持，投资机构合作深化与出名，场机缘把握市，、新能源新材料、现代农业等重点范畴聚焦先辈制造、数字经济、生物医药，质项目开辟优，出-再投资”的良性轮回逐渐构成“投资-增值退，续、健康成长鞭策营业持。极成长各项营业中州国际将积，境外客户“走进来”的多元金融需求更好地满足境内客户“走出去”和，PO融资做出凸起贡献为省内企业发债及I；行营业联动同境内投，境外投行旗舰”制造华夏证券“，济对接国际本钱协助河南实体经，业办事供给专。

　　产、在建工程、利用权资产、利用寿命无限的无形资产等项目进行查抄申请人在每一资产欠债表日对持久股权投资、投资性房地产、固定资，值迹象时当具有减，行减值测试申请人将进。不确定的无形资产对商誉和利用寿命，在减值迹象无论能否存，行减值测试每岁暮均进。收回金额进行测试的难以对单项资产的可，或资产组组合为根本测试以该资产所属的资产组。

　　30额为,76万元960.，提减值预备已全额计，票及核算环境如下次要涉及的质押股：

　　测试后减值，值跨越其可收回金额若该资产的账面价，为减值丧失其差额确认，值丧失一经确认上述资产的减，期间不予转回在当前会计。的净额与资产估计将来现金流量的现值两者之间的较高者资产的可收回金额是指资产的公允价值减去向置费用后。

　　各期末演讲期，对融出资金计提减值预备申请人按照信用减值模子，减值计提比例较高对已呈现违约部门，提充实隆重相关减值计。

　　设备、餐厨垃圾无害化处置设备、危险烧毁物无害化处置设备的研发（非研制）、发卖与租赁19 河南省利盈环保科技股份无限公司 糊口垃圾焚烧发电成套设备、医疗垃圾无害化处置；设备出产与发卖微波消毒碳化；调养办事设备维护；术进出口营业处置货色和技。否

　　亿元募集资金用于成长本钱中介营业申请人本次刊行拟操纵不跨越33，度提拔融资融券等营业规模在全面把控风险的前提下适。

　　二的上述金融资产对于阶段一和阶段，险敞口等环节参数的风险参数模子法评估减值预备申请人使用包含违约概率、违约丧失率及信用风；用减值的上述金融资产对于阶段三已发生信，了前瞻性要素申请人考虑，融资产相关的现金畅通过预估将来与该金，的减值预备计提响应。：担保品的市值、可变现能力及措置周期申请人计较违约丧失率考虑的次要要素有，况及还款能力等融资人的信用状。

　　nal Limited 中州国际控股无限公司、中州资产办理无限公司 102. 柏盛办理无限公司、Sino Oriental Internatio,际仲裁核心 审理阶段 已计提其他对付款1.25亿港096.15万港元 重组契据及弥补契据胶葛 香港国币

　　于其余资产（2）对，阶段划分进行信用；穆迪评级获得违约概率将外部评级对标分歧，到预期违约概率经前瞻性调整得；的违约丧失率测算各类型；与响应阶段的违约概率、违约丧失率相乘将债务投资和其他债务投资的账面金额，期信用丧失据此测算预，减值预备并计提。

　　至2022年6月末ST森源项目：截，残剩1该项目,股已挂网预备拍卖491.64万，备进行拍卖措置及追索残剩债务后续会继续对客户典质的机械设。计提资产减值预备463.90万元申请人2022年上半年对该项目，日累计计提资产减值预备8截至2022年6月30,20万元051.。

　　科迪食物集团股份无限公司 3012. 华夏证券股份无限公司 ,） 破产重整 截至2022年6月30日500.83万元 合同胶葛（股票 质押，的资产原值30该项诉讼涉及,83万元500.，值预备28已计提减,08万元028.，值为2账面价,.74万472元

　　阶段当前，多重成长机缘河南省面对，合联动效应持续闪现多范畴计谋平台融。外部情况的叠加冲击面临灾情疫情和复杂，济恢复不变河南省经，产总值接近6万亿元2021年全省生，6.3%同比增加，收入增加8.1%居民人均可安排，的韧性和潜力显示出较强。1年5月202，划和二〇三五年近景方针纲要》河南省发布《第十四个五年规，成长方面在金融，多条理本钱市场明白提出要培育，外上市公司家数力争新增境内，量和间接融资比重提高上市公司质；务共享平台感化阐扬省金融服，信和间接融资支撑政策完美民营企业融资增，筹集持久性、低成本资金支撑通过刊行债券等体例；化金融主体培育多元，入豫”工程深化“引金，法人金融机构做优做强处所。

　　无限公司 计较机软件开辟20 河南嘟嘟计较机科技，机系统办事其他计较，理、发布国内告白设想、制造、代，办理咨企业。

　　所述综上，合适国度财产政策导向申请人本次非公开辟行，成长趋向合适行业。步夯实公司本钱实力本次刊行后将进一，抗风险能力提拔公司的，金利用结果的最大化有益于阐扬募集资。

　　段二贷款及委托贷款资产（2）对于阶段一和阶，部评价计较违约概率基于评级消息或外；典质物设定及汗青经验等数据违约丧失率参数参照能否有，违约丧失率、预期违约概率相乘将贷款或委托贷款的账面金额与，丧失并计提减值预备以此测算预期信用。

　　源、中州国际将在安定现有营业的根本上申请人及其全资子公司中州蓝海、中鼎开，营业范畴内的市场规模逐渐提拔各公司在其。

　　各期末各项信用、资产减值丧失计提能否充实问题 3、请申请人弥补申明并披露演讲期。计师颁发核查看法请保荐机构和会。

　　 诉讼/仲裁事由 所处阶段 截至2022年6月30日资产减值计提情序号 被告/申请仲裁方 被告/被申请仲裁方 涉诉金额（以本金为准）况

　　公司 高机能钕铁硼磁材出产、发卖12 漯河华瑞永磁材料股份无限；性材料设备发卖磁粉、磁件、磁；司运营或禁止进出口的商品和手艺除外） 处置货色和手艺的进出口营业（国度限制公否

　　方面合规，工明白的合规办理组织系统公司成立了系统完整、分，是持续跟踪法令律例和原则切实履行合规办理职责：一，断完美公司合规办理轨制系统并连系营业成长现实环境不；律律例和原则等变化公司各单元按照法，轨制、优化营业流程及时完美内部办理。品、新营业方案等按划定履行合规审查法式二是公司内部办理轨制、严重决策、新产，合规办理无效性评估等多种办法并通过合规监测、监视查抄、，风险进行识别、评估和办理及时对运营办理中的合规，行、监视、反馈等各个环节将合规办理贯穿于决策、执，营办理的全过程并纳入公司运。合规查核与问责三是严酷落实，束奖惩机制完美自我约。扶植、加强合规宣导培训四是积极开展合规文化，营与规范成长保障合规运。风险为本五是以，钱风险办理组织开展洗，洗钱风险切实防备。

　　成长情况来看从公司的营业，和2022年6月末截至2021岁暮，业上市公司比拟同业，买卖营业规模公司投资与，及证券衍生品营业规模特别是自营权益类证券，提拔空间具有较大。资金用于成长投资与买卖营业申请人以不跨越21亿元募集，的营业成长需求合适公司现实，投资总规模与投资收益有助于提拔公司自营，步提拔奠基优良的根本为公司盈利程度的进一。

　　期信用丧失模子申请人按照预，权投资进行减值测试对债务投资、其他债。法如下具体方：

　　资金或设立直投资金运营范畴：利用自有，投资或债务投资对企业进行股权，权投资相关的其它投资资金或投资于与股权投资、债；权投资相关的财政参谋办事为客户供给与股权投资、债；可开展的其它营业经中国证监会认。相关部分核准（“1、未经，体例募集资金不得以公开；产物和金融衍生品买卖勾当2、不得公开开展证券类；发放贷款3、不得；以外的其他企业供给担保4、不得对所投资企业；金不受丧失或者许诺最低收益”5、不得向投资者许诺投本钱。选择运营项目企业依法自主，营勾当开展经；核准的项目依法须经，准的内容开展运营勾当经相关部分核准后依批；止和限制类项目标运营勾当不得处置本市财产政策禁。）

　　各期末演讲期，次要为期末对账面持久股权投资进行查抄申请人持久股权投资减值预备余额的计提，况、财政情况以及其他要素连系被投资单元的运营情，减值迹象评估其，实施减值测试并在此根本上，权投资减值预备从而计提持久股。

　　无限公司 网上商业代办署理3 郑州农淘电子商务；发布国表里告白营业设想、制造、代办署理、；展会务办事、企业消息征询办事礼节庆典筹谋（不含表演）、会；除外）、果品蔬菜、不再分装的包装种子、农膜、农药（不含属于危险化学品的农药）、食用农产物发卖：化肥、无机肥料及微生物肥料、饲料、农业机械、化工产物（易燃、易爆、易制毒危险化学品；务营业（仅限互联网消息办事）第二类增值电信营业中的消息服;购、发卖粮食的收。否

　　场投资报答率在当期曾经提高（3）市场利率或者其他市，将来现金流量现值的折现率从而影响企业计较资产估计，金额大幅度降低导致资产可收回。

　　021年和2022年1-6月2019年、2020年、2，失、债务投资减值丧失、其他债务投资减值丧失、坏账公司信用减值丧失次要包罗买入返售金融资产减值损准

　　施行审计法式2、拔取样本，、融资人或申请人的信用情况、负面消息等环境查抄相关金融资产的过期消息、抵质押资产价值，否显著添加的判断以及能否已发生信用减值的判断的合理性评价办理层作出的上述金融资产信用风险自初始确认后是；

　　在严重未决诉讼和仲裁问题 2、申请人存。申明估计欠债（或资产减值预备）计提环境请申请人连系上述诉讼和仲裁进展环境弥补，否充实计提是。颁发核查看法请保荐机构。

　　限公司、陈某宝、宋某、上饶市金碧矿业无限公司 1022. 中州国际投资无限公司 中能国际控股集团有,约） 审理阶段 截至2022年6月30日000.00万港元 合同胶葛（债券回购违，全额调减估值该项资产已，价值0账面元

　　限公司 金刚石成品出产、发卖17 河南锐锋金刚石成品有；备发卖机械设。否

　　央行单据等信用风险极低的资产（1）对国债、政策性金融债和，丧失处置按计提零。

　　限合股） 郭某松、郭某雨、郭某军 13. 河南省华夏科创风险投资基金（有, 施行阶段 截至2022年6月30日427.24万元 合同胶葛（股权），资产原值1该项目涉及,0万元20，减值预备1已计提资产,确认投资损益-84.71万元027.86万元、权益法下，87.43万账面价值为元

　　期货子公司运营的大宗商品申请人的存货资产次要为。、2020年2019年，规模较大因为存货，商品价钱下行影响较大存货贬价预备受对应，金额的贬价预备期末计提较高。2022年6月末2021岁暮、，了存货规模申请人降低，备的影响较小存货贬价准。

　　款营业的风险监控办理尺度（1）连系贷款及委托贷，确认后能否已显著添加及能否发生违约评估相关金融东西的信用风险自初始，委托贷款进行阶段划分在此根本上对贷款及。

　　1年以来202，家严重计谋公司聚焦国，“三位一体”金融办事模式奉行投行、投资、投贷联动，色营业系统制造焦点特，档升级以及空间结构的进一步优化鼎力推进公司次要营业条线的上，等主体营业连结较快成长的优良态势财富办理、固定收益、投行、投资，速成长的新款式开启了新一轮快。本钱规模高度相关证券公司的成长与，务规模、提拔市场所作力的环节充沛的净本钱是证券公司拓展业。次非公开辟行公司将借由本，实本钱根本进一步夯，趋向及本身现实连系行业成长，、培育新的利润增加点加大对各项营业的投入，略方针的实现鞭策公司战，地位和市场所作力巩固和提拔行业。

　　各期末演讲期，回购营业款子影响外除应收股票质押式，变更次要为按照预期信用丧失模子申请人应收款子的坏账预备余额，试对应收款子计提信用减值预备采用应收款子的账龄或单项测，提充实隆重相关减值计。

　　于添加对消息系统和合规风控扶植的投入申请人拟投入不跨越 2亿元募集资金用。公司合规风控办理效能该笔投入将进一步提拔，公司运营办理的支持办事能力加强消息系统对营业成长和。

　　产次要为各项调集资金信任打算申请人信任打算投资的底层资。中其，托·中益七禧苑调集资金”信任项目呈现违约的项目录要为原“华夏信，8年呈现违约该项目201，目融资人提告状讼申请人曾经对项，公司全额本息、罚息等法院判决融资人了偿。的施行裁定书按照法院出具，通过司法拍卖的形式进行措置融资人名下多处不动产已/将。年6月30日截至2022，分房产进行评估、拍卖法院已完成对融资人部，额及施行费用后扣除按揭本息余，行款2残剩执,434,已被申请人收回099.88元。不动产尚待进一步措置目前融资人仍有多处，施行阶段项目处于。

　　减值丧失的底层资产明细及减值计提的具体情二、演讲期各期末申请人各项涉及信用、资产况

　　据为归并口径注：上述数，施云会计师事务所无限公司审计2021年度财政数据经大华马，月财政数据未经审计2022年1-6。

　　各期末演讲期，金额次要为针对过期客户贷款及委托贷款减值预备，可收受接管金额逐笔评估其，的现值作为预期丧失测算全数现金欠缺，计提充实、隆重相关减值预备。

　　 非证券营业的投资办理、征询4 中证焦桐基金办理无限公司；得处置下列营业：1股权投资办理（不，贷款发放；2，资或金融衍生品买卖公开买卖证券类投；3，式募集资金以公开方；4，外的企业供给担保）对除被投资企业以。相关部分核准（“1、未经，体例募集资金不得以公开；产物和金融衍生品买卖勾当2、不得公开开展证券类；发放贷款3、不得；以外的其他企业供给担保4、不得对所投资企业；金不受丧失或者许诺最低收益”5、不得向投资者许诺投本钱；主选择运营项目市场主体依法自，营勾当开展经；核准的项目依法须经，准的内容开展运营勾当经相关部分核准后依批；禁止和限制类项目标运营勾当不得处置国度和本市财产政策。 ）否

　　营业方面融资融券，010年3月31日正式启动我国融资融券买卖试点自2，金和券源的添加以及投资者接管度提拔此后跟着试点券商的逐渐添加、可融资，现快速增加态势两融买卖规模呈。4年以来201，的本钱中介营业快速成长以融资融券营业为代表，型和营业布局优化的主要动力逐渐成为证券公司盈利模式转。营业、高净值客户作为计谋重心申请人近年来将鼎力成长机构，模逐年上升融资融券规。时同，的全面推广陪伴注册制，范畴将进一步扩大融资融券标的证券，持续添加市场容量。市场扩容双重效应下在客户群体扩大及，规模将呈现快速增加公司融资融券营业，此因，用于成长本钱中介营业添加资金及自有券源，项风控目标要求的同时有益于公司在满足各，客户买卖需求更好地满足，利程度提拔盈。

　　计较应收款子的预期信用丧失申请人基于汗青信用丧失经验，要素以及对当前情况和将来经济情况预测的评估进行调整相关汗青信用丧失经验按照资产欠债表日债权人的特定。

　　年6月30日截至2022，售金融资产中申请人买入返，资产余额为160股票质押式回购的,52万元489.，最高占比。值丧失模子的阶段三此中处于预期信用减的

　　会行政许可项目审查一次反馈看法通知书》（以下简称“反馈看法”）按照贵会于2022年8月18日出具的221835号《中国证监，师”）和申请人会计师大华会计师事务所（特殊通俗合股）（以下简称“大华”）、信永中和会计师事务所（特殊通俗合股）（以下简称“信永中和”）对反馈看法所涉及问题进行了逐项核查和落实华夏证券股份无限公司（以下简称“华夏证券”“申请人”或“公司”）与保荐机构华泰结合证券无限义务公司（以下简称“保荐机构”）、申请人律师北京市君致律师事务所（以下简称“申请人律，环境一一演讲如下现将相关答复看法，审核请予。

　　成长规划、募集资金具体投入内容、投入金额测算依二、上述营业在演讲期内的投入或成长环境、将来据

　　（%） 2021岁暮自营权益类证券及其衍生品/净本钱（%名称 2022年6月末自营权益类证券及其衍生品/净本钱）

　　票面利率 2022年6月30日账面余类型 起息日期 债券刻日 刊行金额 额

　　注册的法人证券公司公司作为河南省内，深耕多年在河南省，本地经济深度办事，劣势的分析性证券公司已成长为具有奇特区域。“十四五”成长机缘为更好抓住河南省，资进一步加强本钱实力公司有需要通过再融，办事国度计谋深度参与和，次本钱市场扶植助力地域多层，参与者”、“鞭策者”当好实体经济成长的“。

　　、2020年2019年，小额贷款无限公司开展小额贷款营业申请人次要通过原子公司河南省华夏，年、2016年）开展的委托贷款营业存续项目1通过子公司中鼎开源等延续以前年度（2015。21年20，小额贷款无限公司部门股权申请人对外让渡河南省华夏，纳入归并报表范畴让渡后不再将其，开展贷款营业亦不再新增。

　　样本的根本上4、在拔取，融资产违约丧失率的合理性评价已发生信用减值的金，质押物或查封资产的市场价值等消息查抄债权人和担保人的财政消息、抵，收受接管金额作出考量对金融资产的可；

　　营业汗青平均违约比例（2）基于公司融资类，前瞻调整并颠末，违约概率测算预期。

　　合约的履约保障比例环境股票质押式回购营业按照，主体的信用情况充实考虑融资，刻日合同，中度、波动性、履约保障环境等要素以及担包管券流动性、限售环境、集，警线和平仓线设置分歧的预，平仓线且未过期的股票质押式回购营业此中平仓线）对于维持担保比例大于，阶段一”划分为“。

　　期内演讲，方面风控，节制目标均合适监管要求申请人净本钱等各项风险，统净本钱及压力测试模块、市场风险资管模块的优化升级风险办理系统不竭升级完美：一是完成全面风险办理系；施和统一营业统一客户系统扶植二是推进内部评级系统落地实，风险办理强化信用，据同一管控推进风险数；行存续期系统的论证与扶植预备三是完成声誉风险办理系统与投；系统的需求梳理和功能论证四是完成场外衍生品风控，情况摆设完成测试，发落地进度推进系统开。

　　10月14日2021年，（以下简称“和信所”）为被告向河南省郑州市中级人民法院提告状讼贵阳瑞旭以申请人、彩虹光公司、和信会计师事务所（特殊通俗合股），虹光公司补偿贵阳瑞旭2诉讼请求如下：判决彩,并领取资金占用利钱590万元投资款；诉请的全数款子承担连带义务判决申请人与和信所对第一项。

　　2年6月末截至202，纪营业开户数8中州国际证券经,0余户30，值约40.37亿港元客户港股及债券持仓市，3.33亿港元累计买卖额约1。户数200余户期货经纪营业开，35.39万张总成交量约1。问和1个独立财政参谋工作投行营业已完成3个合规顾，务参谋项目在持续推进其他储蓄中的保荐、财。债券一级市场项目年内先后参与9个，17.95亿美元协助企业募集约，年全年增加125%项目数量较2021。

　　减值预备计提政策1、领会各项资产，末资产减值丧失相关明细获取了公司演讲期内各期，资产减值预备的计提方式等复核了演讲期各期末各项；

　　亨酒店无限公 司、河南榕树人家餐饮办理无限公司、郑州市百亨粉饰工程无限公司、河南百亨矿业无限公司 211. 中州蓝海投资办理无限公司 马某哈、马某斌、马某利、刘某庆、冯某领、沈某仙、姚某芳、郑州众家百, 施行阶段 截至2022年6月30日365.00万元 合同胶葛（股权），全额调减估值该项资产已，值为0账面价元

　　规模的扩张跟着营业，连结与营业成长规模相婚配证券公司的本钱规模只要，风险、操作风险、流动性风险等各类风险才能更好地防备和化解市场风险、信用。全面风险办理能力和风险抵御能力本次非公开辟行有益于公司提拔，健康成长实现不变。

　　核查经，投向中“对境表里全资子公司增资”方面保荐机构认为：本次非公开辟行募资资金，源、中州国际投入不跨越8亿元募集资金申请人将向全资子公司中州蓝海、中鼎开，权投资及海外市场等范畴的合作力用于强化公司在另类投资、私募股。国际均为申请人全资子公司中州蓝海、中鼎开源、中州，资订价问题不涉及投，定履行增资相关法式申请人将严酷按照规，序合法合规包管施行程。

　　期内演讲，对峙价值投资申请人一直，稳健操作”的准绳秉承“矫捷设置装备摆设、，资金平安无效确保，的投资报答并取得必然。营业方面权益投资，和强化投资策略为抓手申请人以优化营业流程，理产物和自主投资各类权益产物通过参与定向增发、申购资产管，全和收益不变保障投资安；究所投研交换加强与公司研，投研质量全面提拔，的投资收益取得了较好。资营业方面固定收益投，理念根本长进行波段操作申请人在稳健设置装备摆设的投资，开展市场中性投资营业积极通过对冲等体例；发卖买卖和分销营业有序开展投资买卖、，债券投资规模合理节制信用，据买卖所单据营业积极参与上海票，获得不变超额收益在低风险的前提下。易核心持续多年位列300强公司债券买卖量在中国外汇交。

　　深圳市汇联互联网金融办事无限公司 219. 中州蓝海投资办理无限公司 , 审理阶段 截至2022年6月30日800.00万元 合同胶葛（股权），资产原值2该项目涉及,0万元80，提减值预备已全额计，价值0账面元

　　丧失计量的金融东西对于纳入预期信用，风险自初始确认后能否已显著添加申请人评估相关金融东西的信用，量其丧失预备、确认预期信用丧失使用“三阶段”减值模子别离计：

　　违约的预期丧失率、发生违约的概率相乘（4）将融出资金营业的账面余额与发生，失并计提减值预备测算预期信用损。

　　或金额严重（跨越1对于已发生信用风险,）的应收款子000万元，行减值测试公司零丁进，预估其坏账丧失率计提坏账预备通过预估其将来现金流量现值或。

　　各期末演讲期，返售金融资产中的股票质押营业部门过期项目减值预备添加申请人买入返售金融资产的减值预备余额的添加次要为买入。值、可变现能力及措置周期申请人分析考虑担保品的市，能力等而计提资产减值预备融资人的信用情况及还款，提充实隆重相关减值计。0岁暮202，备中的“其他”变更金额为30申请人买入返售金融资产减值准,52万元291.，资人发生违约后法院强制施行的成果次要为申请人按照股票质押营业融，分转入应收款子将未获了债的部。

　　、2021岁暮和2022年6月末截至2019岁暮、2020岁暮，量别离为15支、15支、14支和13支中鼎开源及其下设机构办理存案私募基金数，亿元、49.995亿元和45.995亿元办理规模别离为51.00亿元、51.00。年1-6月2022，成股权类投资项目7个中鼎开源及其子公司完，人民币6投资金额,60万元989.。

　　） 处置非证券类股权投资勾当及相关征询营业10 河南金昌盛源股权投资基金（无限合股。可运营项目（涉及许，可后方可运营） 应取得相关部分许否

　　策制定合理无效的资产减值测算方式保荐机构认为：申请人已按照会计政，资产充实计提减值预备在演讲期各期末对各类。

　　行增资完成后本次非公开辟，本实力将进一步加强申请人全资子公司资，展打下坚实根本为将来营业发。挥集团协同力量公司将进一步发，多元化收入丰硕公司，全面成长鞭策公司。

　　6岁尾201，向河南彩虹光收集印刷股份无限公司（以下简称“彩虹光公司”）投资2贵阳瑞旭股权投资基金合股企业（无限合股）（以下简称“贵阳瑞旭”）,0万元59。完成投资后告状状称：，订《募集资金三方监管和谈》彩虹光公司、申请人、银行签，对募集资金利用环境进行监视商定由申请人作为主办券商。前已具有巨额债权因彩虹光公司融资，易的体例将投资款用于了偿部门债权完成融资后即通过与联系关系公司虚假交，况日就衰败导致运营状，用未披露年度审计演讲被股转系统终止挂牌最终究2019年3月因无力领取审计费，投资款全数丧失以致贵阳瑞旭。

　　蓝海开展另类投资营业申请人通过子公司中州。期内演讲，动营业转型成长中州蓝海积极推，施的有益政策紧抓注册制实，优良项目投资逐渐加大晚期；名投资机构的合作持续深化与国内知，目档次提拔项，资布局优化投，资规模提拔投；特新贷”合作机形成为河南省“专精，质项目结构加大省内优，道通过“三位一体”办事模式与公司投行、合作金融机构一，秀实体企业赋能省内优。

　　的经济绩效曾经低于或者将低于预期（6）企业内部演讲的证据表白资产，（或者吃亏）远远低于（或者高于）估计金额等如资产所缔造的净现金流量或者实现的停业利润。

　　2022年6月末科迪退项目：截至，质押的10该项目涉及,股票已被强制退市260.00万股。该项目计提资产减值预备7申请人2022年上半年对,01万元794.，累计计提资产减值预备28截至2022年6月30日,08万元028.。

　　程某红、河南中宏康馨农业无限 公司 15. 华夏股权买卖核心股份 无限公司 , 施行阶段 截至2022年6月30日355.90万元 合同胶葛（股 权），额调 减估值涉及资产已全，值为0账面价元

　　复出具之日截至本回，仲裁法式中该案尚在，额及时点尚未告竣分歧两边就该款子领取金。付款港币1.25亿元申请人已计提其他应，诉讼标的金额估计将笼盖。环境外除上述，正在进行中的严重诉讼或仲裁案件申请人不具有其他作为被告的、。

　　产标的物包罗股票和债券申请人买入返售金融资，回采办卖、债券买断式回采办卖和债券质押式回采办卖按营业类别可分为商定购回式证券买卖、股票质押式。

　　期内演讲，完美IT运维系统申请人不竭优化，础设备新增和更新等方面的资金投入加大对消息平安、云计较使用、基，运维保障的根本夯实了消息系统，公司营业成长无效支持了。息系统扶植公司注重信，、灾备能力扶植、应急能力扶植等各方面持续投入在根本资本投入、IT运维办理、消息平安防护，优化不竭，平安、高效运转以确保消息系统，营业一般开展保障公司各项。

　　制加快推进、本钱市场对外开放广度和深度不竭加强等一系列政策盈利的指引下在金融供给侧布局性鼎新不竭深化、本钱市场根本轨制持续完美、股票刊行注册，进入计谋机缘期本钱市场成长。同时与此，放程度进一步提高跟着本钱市场开，场所作日趋白热化国内证券行业市，也不竭上升行业集中度。

　　金投入前后本次募集资，国际均为申请人全资子公司中州蓝海、中鼎开源和中州，资订价问题不涉及投，定履行增资相关法式公司将严酷按照规，序合法合规包管施行程。

　　产原值10该项目资,18万元003.，及典质物价值的评估成果按照项目现实推进环境，年6月30日截至2022，减值预备2累计计提,22万元759.，值为7账面价,96万元243.。

　　据为归并口径注：上述数，计师事务所（特殊通俗合股）审计2021年度财政数据经大华会，月财政数据未经审计2022年1-6。

　　环境、维持担保比例等要素进行信用阶段划分（1）连系融资类营业的信用情况、合同履行。

　　股份无限公司 养殖2 河南龙凤山农牧；繁育良种；工、发卖饲料加；工、发卖畜产物加；购销粮食；和推广办事营业农牧科技交换；研发及推广营业养殖环保手艺；产与发卖肥料的生；植种。许可运营项目**（涉及，可后方可运营） 应取得相关部分许否

　　资金利用的可行性阐发演讲》、按期演讲等通知布告文件保荐机构查阅了申请人《非公开辟行A股股票募集，投入或成长环境及将来成长规划等环境领会了申请人相关营业在演讲期内的。

　　来未，规划为：融资融券营业方面申请人本钱中介营业的成长，理流程和市场化订价机制公司将持续完美营业办，资融券客户不竭拓展融，客户需求深切挖掘，同化办事供给差，户对劲度提高客，用融资融券东西指导客户合理使，营业规模稳步提拔。回购营业方面股票质押式，风险防控的根本上公司将在持续做好，同的营业定位对峙办事协，展营业稳步开，健康成长实现营业。

　　司 利用自有资金或设立直投资金4 中鼎开源创业投资办理无限公，投资或债务投资对企业进行股权，权投资相关的其它投资资金或投资于与股权投资、债；权投资相关的财政参谋办事为客户供给与股权投资、债；可开展的其它营业经中国证监会认。相关部分核准（“1、未经，体例募集资金不得以公开；产物和金融衍生品买卖勾当2、不得公开开展证券类；发放贷款3、不得；以外的其他企业供给担保4、不得对所投资企业；金不受丧失或者许诺最低收益”5、不得向投资者许诺投本钱。选择运营项目企业依法自主，营勾当开展经；核准的项目依法须经，准的内容开展运营勾当经相关部分核准后依批；止和限制类项目标运营勾当不得处置本市财产政策禁。 ）否

　　严重未决诉讼和仲裁问题2、申请人具有。申明估计欠债（或资产减值预备）计提环境请申请人连系上述诉讼和仲裁进展环境弥补，否充实计提是。颁发核查看法请保荐机构。期各期末各项信用、资产减值丧失计提能否充实..19问题3、请申请人弥补申明并披露演讲。

　　限公司 商品期货经纪2 华夏期货股份有；货经纪金融期；资征询期货投。办理资产。否

　　无限公司 郑某杰 121. 中州国际投资, 施行阶段 截至2022年6月30日731.94万港元 合同胶葛（担保），全额调减估值该项资产已，价值0账面元

　　能否具有涉及小贷营业景象一、子公司、参股公司中，涉及小贷营业融资办事能否，务能否涉及小贷业自有资金投资营业

　　管政策和市场形势变化申请人将亲近关心监，规划及成长环境连系本身计谋，刊行的募集资金合理设置装备摆设本次，展过程中的营运资金需求及时补没收司在营业发，务有序开展保障各项业。

　　2021年年报及2022年半年报注：数据来历为A股上市证券公司，生品/净本钱为母公司口径此中自营权益类证券及其衍。公司以净本钱排序前十大上市证券。

　　东西的性质按照金融，合为根本评估信用风险能否显著添加申请人以单项金融东西或金融东西组。为根本进行评估时以金融东西组合，险特征对金融东西进行分类申请人可基于配合信用风，和信用风险评级例如过期消息。跨越30日若是过期，信用风险曾经显著添加申请人确定金融东西的。

　　票、债券、基金、衍生东西及中国证监会承认的其他金融产物投资与买卖营业是公司使用自有资金买卖依法公开辟行的股，和收益的投资行为并自行承担风险。会核准的分析类券商申请人作为中国证监，备自停业务资历自成立之初就具。监会核准经中国证，年7月2日2009，特地处置证券自停业务申请人设立上海分公司。

　　申明外除出格，数据为归并口径数据本答复中公司财政，中的简称具有不异寄义简称与尽职查询拜访演讲。答复中所列示的相关单项数据计较得出的成果略有分歧本答复中所列出的数据可能因四舍五入缘由而与按照。

　　要求成立预期信用丧失模子申请人按照新金融东西原则，计提信用减值预备对各类金融资产。

　　公司 许可项目：危险化学品运营3 豫新投资办理（上海）无限。核准的项目（依法须经，方可开展运营勾当经相关部分核准后，许可证件为准）一般项目：投资办理具体运营项目以相关部分核准文件或，投资实业，理征询企业管，息征询商务信，征询财政，链办理供应，除危险品）仓储办事（，品（除危险品）、燃料油（除危险品）、化工产物及原料（危险化学品详见许可证）、化肥、纸浆、焦炭、煤炭、牲畜、鲜蛋的发卖食物运营（仅发卖预包装食物）、食用农产物、饲料、纺织原材料、木材及成品、金属材料及成品、橡塑及其成品、建材、石油制，进出口货色，进出口手艺，商业转口，及商业代办署理区内商业。核准的项目外（除依法须经，主开展运营勾当） 凭停业 执照依法自否

　　为申请人一般营业运营过程中发生上述尚未告终的诉讼、仲裁事项，为被告提告状讼且申请人次要，2022年6月30日总资产的比例较低涉及标的单笔金额及总金额占申请人截至，了减值预备或调减估值且申请人已响应计提，及经停业绩发生严重晦气影响不会对申请人财富、财政以，能继续合法存续或一般运营的景象不具有导致或者可能导致申请人不。

　　生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险申请人通过比力金融东西在资产欠债表日发，内发生违约风险的相对变化以确定金融东西估计存续期，自初始确认后能否已显著添加以评估金融东西的信用风险。

　　实现可持续成长的前提风险办理是证券公司，到证券公司的盈利能力风险节制能力不只关系，公司的保存与成长更间接影响到证券。金稠密型行业证券行业是资，其抵御风险的能力互相关注证券公司本身的本钱规模与。0年7月202，《证券公司分类监管划定》中国证监会发布修订后的，类评价目标系统优化完美了分，险办理的全笼盖及风险监测的无效性指导证券公司愈加注重本钱束缚、风。

　　债表日资产负，货的可变现净值申请人确定其存，成本进行比力并与其对应的，计提或转回的金额确定存货贬价预备，备科目中进行核算并在存货贬价准。

　　点成长固收类和股权类投资营业申请人投资与买卖营业将来将重，值投资对峙价，稳健操作”的准绳秉承“矫捷设置装备摆设、，平安的根本上在包管资金，的投资报答取得较好。

　　年来近，位一体”金融办事模式申请人立异实施“三，好结果取得良，增步履实施方案》并在河南全省奉行被写入《河南省推进企业上市五年倍。中其，方面投资，人的另类投资子公司和私募子公司中州蓝海和中鼎开源别离作为申请，进行股权投资对优良企业，会本钱跟投并带动社；方面投行，州国际一体化扶植公司投行条线与中，登岸境表里本钱市场积极支撑优良企业。

　　中其，年6月30日截至2022，于1年（含1年）的次级债、收益凭证等申请人对付短期融资款包罗到期时间小，如下具体：

　　许可项目：食物运营（发卖预包装食物）15 河南交广融媒消息科技无限公司 ；发卖预包装食物）食物互联网发卖（；值电信营业第二类增；法须经核准的项目收集文化运营（依，方可开展运营勾当经相关部分核准后，手艺办事、手艺开辟、手艺征询、手艺交换、手艺让渡、手艺推广具体运营项目以相关部分核准文件大概可证件为准）一般项目：；品发卖电子产；备发卖通信设；配件批发汽车零；配件零售汽车零；用品发卖汽车粉饰；办事洗车；料发卖建筑材；备发卖机械设；及辅助设备批发计较机软硬件；及辅助设备零售计较机软硬件；备发卖办公设；调设备发卖制冷、空；备补缀通用设；理和维护灵活车修；计、代办署理告白设；制造告白；电视台、报刊出书单元）告白发布（非广播电台、；法须经核准的项目外票务代办署理办事（除依，主开展运营勾当） 凭停业执照依法自否

　　、计谋成长方针及本钱充沛环境申请人已连系营业成长现实环境，进行了审慎阐发与评估对本次募集资金投向。规模与公司运营环境、资产规模、计谋成长方针等相婚配申请人本次募集资金的利用标的目的、拟用于开展的营业和，人优化营业布局有助于支撑申请，抵御能力加强风险，合作实力提拔分析，一步做大做强助力公司进，性和需要性具有合理。

　　复出具之日截至本回，告的、具有尚未告终的单笔涉案金额在1申请人及其分支机构、次要子公司作为原,讼或仲裁共22宗000万元以上诉。仲裁环境如下上述诉讼或：

　　见本题答复之“一、对境表里全资子公司增资的具体景象申请人全资子公司演讲期内的投入环境及将来成长规划详，运营环境”和“（二）申请人子公司将来成长规划及继续添加投入的考虑”包罗公司名称、主停业务、增资价钱确定根据等”之“（一）申请人子公司。

　　某丹、申某华、北京景典传媒科技股份无限公司 117. 中州蓝海投资办理无限公司 吴某超、王, 施行阶段 截至2022年6月30日343.81万元 合同胶葛（股权），值999.99万元该项目涉及资产原，99.99万元已调减估值5，为400万账面价值元

　　股、参股公司能否涉及房地产营业问题7、请申请人申明公司及控。构和申请请保荐机人

　　投资合股企业（无限合股）、谭某斌、周某 186. 华夏证券股份无限公司 石河子市瑞晨股权,） 施行阶段 截至2022年6月30日799.98万元 合同胶葛（股票 质押，资产原值18该项目涉及,98万元799.，目施行款、措置款后冲回本金17该项资产于2021年3月收到项,46万元512.，回本金1前期亦收,52万元287.，已全额收账面原值回

　　于100%的股票质押式回购营业（3）对于维持担保比例小于等，利钱发生过期或者本金或，跨越90日且过期天数，阶段三”划分为“。

　　中其，奉行注册制”带来的严重机缘中州蓝海将勤奋把握“全面，投资步队积极熬炼，人同业”的同时在对峙“与巨，投资能力培育自主，及科创板跟投三个方面开展工作紧紧环绕投资基金、项目直投以，项目和对外参与私募股权投资基金力度加大对外投资高成长潜力的优良股权，资板块错位成长与申请人其他投。

　　包罗融资融券、股票质押等营业公司向客户供给的本钱中介办事，停业务之一系公司的主，性、供给分析性金融办事的主要路子也是公司办事优良客户、提拔客户粘。年来近，开客户激活和开辟工作公司持续推进存量及待，融券券源持续拓宽；及转融券借入券源以自有资金购入，融券需求满足客户，规模较着提拔融资融券营业；值客户拓展聚焦高净，户办事系统持续优化客；务风险防控积极做好业，并化解风险提前预警，营业成长稳妥鞭策。提拔、风险办理系统日趋成熟的布景下在投资者和企业对融资及流动性的需求，等本钱中介营业收入稳步增加申请人的融资融券、股票质押，的利钱收入来历已成为公司不变。

　　年6月30日截至2022，出资金减值预备金额2申请人融资融券营业融,04万元056.，期信用丧失模子进行组合计提的减值预备次要为一般履行的融资融券营业、按照预，涉及具有退市风险或已退市的股票申请人融资融券营业标的股票不。

　　的审计演讲及核阅演讲2、查阅了演讲期各期，2021年均出具了尺度无保留看法的审计演讲申请人会计师针对2019年、2020年、，1年财政报表在所有严重方面按照企业会计原则的划定编制上述审计演讲认为申请人2019年、2020年、202，请人的财政情况公允反映了申；

　　保比例大于100%（2）对于维持担，股票质押式回购营业小于等于平仓线的，利钱发生过期或者本金或，小于90日且过期天数，阶段二”划分为“。

　　法子》第三十九条第（四）项、第（五）项（若有）能否形成《上市公司证券刊行办理、

　　用风险自初始确认后已显著添加第2阶段：若是该金融东西的信，已发生信用减值但并未将其视为，预期信用丧失的金额计量其丧失预备按拍照当于该金融东西整个存续期内；

　　生丧失占其融资余额的加权平均比例（3）以公司融资类营业汗青现实发，的预期丧失率测算发生违约。

　　亮、王某宽、李某洋、牛某琴、王某丽 115. 中州蓝海投资办理无限公司 刘某, 施行阶段 截至2022年6月30日041.98万元 合同胶葛（股权），原值967万元该项目涉及资产，11.50万元已调减估值8，55.50万账面价值1元

　　各期末演讲期，金的账面价值别离为586申请人融资融券营业融出资,万元、724399.57,万元、808889.71,万元和700180.38,69万元982.，营业融出资金的规模次要为境内开展信用。各期末演讲期，务账面价值别离为19申请人境外孖展融资业,5万元、15674.4,0万元、6186.0,3万元和14621.3,12万元093.，户证券作为质押物的证券营业包管金融资次要是申请人香港子公司为客户供给以客，证券市场行情分析考虑香港，开展孖展融资营业更为审慎近年来申请人香港子公司。

　　州国际为申请人全资子公司中州蓝海、中鼎开源及中，资金到位后本次募集，全资子公司供给资金支撑公司拟通过增资等体例向，募股权投资及境外营业用于成长另类投资、私。

　　期信用丧失模子申请人按照预，的现金流量之间差额的现值计提减值预备分析考虑合同应收的现金流量与预期收取。法如下具体方：

　　07年20，后改名为“华夏期货”）时确认726.88万元商誉申请人收购非统一节制下的豫粮期货经纪无限公司（。16年20，金融无限公司（后改名为“中州国际融资”）时确认1申请人子公司中州金融控股收购非统一节制下的泛亚,3万元商誉419.7。年12月31日截至2019，未发生减值上述商誉，提减值预备因而未计，均为外币报表折算差别所致中州国际融资商誉的变化。年12月31日截至2020，誉减值测试成果申请人按照商，提商誉减值预备人民币157.62万元按照估计可收回金额对中州国际融资计。年12月31日截至2021，人民币153.12万元申请人商誉减值预备余额，外币报表折算较上期变更为。年6月30日截至2022，人民币160.16万元申请人商誉减值预备余额，外币报表折算较上期变更为。

　　伙） 处置非证券类股权投资勾当及相关征询办事11 洛阳市开元科技立异创业投资基金（无限合。否

　　9月18日2020年，al Limited（以下简称“SOIL”）以中州国际控股为被申请人向香港国际仲裁核心申请仲裁柏盛办理无限公司（以下简称“柏盛公司”）、Sino Oriental Internation，《重组契据》及其弥补契据向中州国际控股出售中州国际金融集团股份仲裁请求性质及所涉金额如下：柏盛公司与SOIL按照各方签定的，柏盛公司与SOIL别离领取81而中州国际控股未按照合同商定向,307,元、19769港,302,9港元76，100合计,619,8港元53；救包罗：100寻求的布施或补,619,他弥补、讼费及律师费、利钱538港元、进一步及/或其。2月24日2022年，增当事人的请求书》作出裁决香港国际仲裁核心就《追加新，事人中州资产办理无限公司答应在仲裁中追加新增当。

　　2021岁暮及2022年6月末2019岁暮、2020岁暮、，2.91%、73.68%和74.51%申请人资产欠债率别离为75.91%、7；证券款要素后剔除代办署理买卖，6.08%、65.65%和65.13%申请人资产欠债率别离为69.73%、6。务规模持续扩大近年来申请人业。2年6月末截至202，和对付债券余额合计96.40亿元申请人短期告贷、对付短期融资款。集资金到位后本次刊行的募，行人利钱收入估计将削减发，务杠杆降低财，财政布局优化公司。

　　股票拟募集资金不跨越70亿元问题1、申请人本次非公开辟行，、了偿债权、消息系统扶植及合规风控投入和了偿债权及弥补营运资金用于成长本钱中介营业、投资与买卖营业、对境表里全资子公司增资。表里全资子公司增资的具体景象请申请人：（1）弥补申明对境，务、增资价钱确定根据等包罗公司名称、主停业；募集资金具体投入内容、投入金额测算根据、本次融资的合理性及需要性（2）细致申明上述营业在演讲期内的投入或成长环境、将来成长规划、，资金利用结果的最大化能否有益于阐扬募集。颁发核查看法请保荐机构。

　　处置非证券类股权投资勾当及相关征询办事* 8 新乡中鼎科技功效转化基金（无限合股） 否

　　期信用丧失模子申请人按照预，期收取的现金流量之间差额的现值分析考虑合同应收的现金流量与预，减值预备计提信用。法如下具体方：

　　的金融科技使用正深刻影响本钱市场以大数据、云计较、人工智能为代表，“金融科技”时代证券业也大步迈入。年来近，商已从计谋高度结构金融科技证券行业出格是部门头部券，司全面数字化转型的根本金融科技术力成为证券公。

　　各期末演讲期，收股票质押式回购营业款子申请人应收款子次要为应，发生违约后法院强制施行的成果申请人按照股票质押营业融资人，分转入应收款子将未获了债的部。年6月30日截至2022，押式回购营业款子公司应收股票质金

　　来未，梳理投资流程公司将进一步，易系统完美交，和投资决策能力提拔研究能力。营业方面权益投资，优化投资策略公司将通过，托投资的双轮驱动建立自有投资和委，股市波动积极应对；资策略改变投，多头股票投资策略逐步从纯真客观，和本钱中介营业的投资策略改变向风险中性买卖为主、兼顾设置装备摆设，不变收入来历构成多渠道。资营业方面固定收益投，债券市场研究投入公司将进一步加大，利率债投资做精做细，信用溢价适度挖掘，段高频买卖通过小波，品种获利能力提拔高流动性；自停业务新品种积极拓展债券，售、“固收+”等营业开展标债远期、债券销，盈利点添加；投资营业系统扶植持续制造固定收益，和科技的融合鼎力推进营业，和运营系统扶植加强风控能力；业资金融通积极拓展同，结算所需的法透资金提高固定收益营业，务进一步成长道路拓宽固定收益业。

　　的预期信用丧失模子和参数的靠得住性3、查抄办理层评估减值预备时所用，违约风险表露及前瞻性调整等包罗违约概率、违约丧失率、，精确性和完整性评价其一贯性、；

　　元募集资金用于成长投资与买卖营业申请人本次刊行拟操纵不跨越21亿，和权益类自停业务等投资买卖营业次要包罗成长固定收益类自停业务。

　　7月20日2022年，华夏证券证券虚假陈述一案进行开庭审理河南省郑州市中级人民法院对贵阳瑞旭诉，阳瑞旭的诉讼请求并驳回了被告贵。年8月6日2022，提起上诉贵阳瑞旭。

　　（银监发[2008]23号）的相关划定按照《关于小额贷款公司试点的指点看法》，业法人与其他社会组织投资设立小额贷款公司是由天然人、企，公家存款不接收，义务公司或股份无限公司运营小额贷款营业的无限。额贷款公司申请设立小，部分提出正式申请应向省级当局主管，准后经批，理注册登记手续并领取停业执照到本地工商行政办理部分申请办。

　　据为归并口径注：上述数，计师事务所（特殊通俗合股）审计2021年度财政数据经大华会，月财政数据未经审计2022年1-6。

　　核查经，原则要求进行估计欠债或对付款简直认保荐机构认为：公司严酷按照企业会计，计提响应资产减值预备或调减估值并针对诉讼案件涉及的底层资产，企业会计原则的要求相关会计处置合适。

　　021年和2022年1-6月2019年、2020年、2，、1.24亿元、5.78亿元和1.49亿元申请人投资与买卖营业收入别离为4.21亿元，.00%、13.08%和18.88%别离占公司停业收入的17.76%、4，的次要来历之一是公司停业收入。市场行情波动申请人面临，整策略及时调；研互动加强投，投资对冲买卖加强衍生品，、利率交换买卖量逐渐扩大国债期货，的投资收益取得较好；债营业投资系统通过完美可转，资收益大幅提拔实现可转债投；债券发卖市场机缘把握一级处所当局，务、债券发卖营业积极拓展单据业，债在团数量添加处所，收入较高增加实现债务发卖。

　　资产办理打算”“中京1号调集。年6月30日截至2022，产于2019年呈现违约该项投资对应的底层资，在虚构环境向河南省公安厅报案申请人已就债权人底层资产存。券估计的获偿比例、最新拍卖环境按照查封资产的变现价值及华夏证，原值24该项资产,81万元438.，款等要素扣除已回，6月30日2022年，减值预备15累计计提资产,67万元894.，价值5账面,29万元574.。

　　生信用减值的金融东西第3阶段：对于已发，预期信用丧失的金额计量其丧失预备按拍照当于该金融东西整个存续期内。

　　成本与可变现净值孰低存货的后续计量采用。的发卖费用以及相关税费后的金额确定可变现净值按存货的估量售价减去估量。

　　各期末演讲期，是对当期呈现违约或减值迹象的债务投资、其他债务投资资产申请人的债务投资、其他债务投资资产减值预备金额变化次要，象等进行预期信用丧失的测算按照其所处信用阶段、违约迹，减值预备并计提，计提隆重、充实相关减值预备。

　　某全、李某平、王某超、宋某川、史某军、郭某亭、高某太、魏某忠、高某奇、赵某龙、刘某军、祖某昌 52. 中州蓝海投资办理无限公司 游某坤、濮阳市佳华化工无限公司、河南省佳化能源股份无限公司、宋, 施行阶段 截至2022年6月30日000.00万元 合同胶葛（股权），资产原值4该项目涉及,97万元996.，减 3估值调,01万元949.，价值1账面,.96万047元

　　公司增资的具体景象一、对境表里全资子，务、增资价钱确定根据包罗公司名称、主停业等

　　、企业办理征询、市场营销筹谋、展览展现、会务办事5 河南投实文化传布无限公司 文化艺术交换筹谋；作国内告白营业代办署理、发布、制；息征询商务信，象筹谋企业形；软件开辟计较机；系统集成计较机；系统办事计较机；广办事品牌推；息征询教育信；理办事数据处；计、制造图文设。否

　　裁判文书网等公开渠道查询涉及申请人的诉讼环境2、通过中国查察网、中国施行消息公开网、中国；

　　中介营业成长本钱，金融办事需求挖发掘户分析，利能力和市场所作力有助于公司提拔盈。来营业成长规划按照申请人的未，本中介营业的投入力度公司将进一步加大对资，供给一站式分析办事的主要载体将本钱中介营业打形成为向客户。

　　司中鼎开源主营创投营业问题4、申请人全资子公，有资金投资营业中州蓝海主营自，核心主业包含融资办事参股公司华夏股权买卖，司、农牧公司、生物科技公司等景象此外还具有参股小贷公司、传媒公。参股公司中能否具有涉及小贷营业景象请申请人弥补申明：（1）子公司、，涉及小贷营业融资办事能否，能否涉及小贷营业自有资金投资营业；告期至今（2）报，投资及类金融营业的具体环境公司实施或拟实施的财政性，司主停业务并连系公，限较长的财政性投资（包罗类金融营业）景象申明公司比来一期末能否持有金额较大、期，集资金规模和公司净资产程度申明本次募同时对比目前财政性投资总额与本次募集

　　权和其他权益类资产的登记、托管、挂牌、让渡和融资等办事7 华夏股权买卖核心股份无限公司 为企业供给股权、债；资产办理投资与；业展现、培训和征询办事财政参谋、企业推介、企。否

　　同时与此，司对消息手艺扶植的投入监管部分日益注重证券公，的《证券公司分类监管划定》中中国证监会2020年最新修订，作为证券公司分类评价主要的加分项之一将消息手艺投入金额占停业收入的比例，业风险办理理论系统纵深成长证券行业风险办理逐渐朝着专，量模子、办理东西、本钱设置装备摆设查核等进行深切冲破对风险办理的框架、概念、风险特征及分类、计。

　　规模角度从营业，2021岁暮和2022年6月末2019岁暮、2020岁暮、，、71.91亿元、80.25亿元和69.70亿元公司融资融券营业融出资金余额别离为55.26亿元，、23.84亿元、20.60亿元、22.76亿元股票质押式回购待购回融出资金本金27.08亿元。期内演讲，金及市场环境公司按照资，本设置装备摆设添加资，风险节制办法进一步优化。

　　入角度从收，021年和2022年1-6月2019年、2020年、2，、4.78亿元、5.41亿元和2.52亿元公司融资融券营业利钱收入别离为3.89亿元，、0.46亿元、0.71亿元和0.28亿元股票质押式回购利钱收入别离为0.90亿元。

　　资产减值、估值调减、估计欠债计提及对付款计提等环境3、扣问申请人财政部分针对诉讼案件涉及的相关资产的，业会计原则领会相关企，否合适会计原则的划定阐发申请人会计处置是。

　　无限 主营：贷款担保1 河南中平融资担保，兑担保单据承，资担保商业融，资担保项目融，证担保信用。讼保全担保兼营：诉， 履否

　　品无限公司、河南省淇县永达食业无限公司、冯某山 39. 华夏股权买卖核心股份无限公司 鹤壁市永达食,购） 破产重整 截至2022年6月30日000.00万元 合同胶葛（私募债券认，额计提减值预备该项资产已全，价值0账面元

　　募集资金对全资子公司增资申请人拟投入不跨越8亿元。资完成后本次增，内的全资子公司本钱实力将进一步加强包罗中州蓝海、中鼎开源、中州国际在，股权投资及海外市场等范畴的合作力有助于强化公司在另类投资、私募，协同效应阐扬营业，多元化收入丰硕公司，合运营劣势强化公司综。

　　021年和2022年1-6月2019年、2020年、2，股权投资减值预备、存货贬价预备等公司其他资产减值丧失次要包罗持久。况如下具体情：

　　、与贵阳瑞旭股权投资基金合股企业（无限合股）相关诉讼事项及公司响应违法违规行问题6、请保荐机构和申请人律师进一步核查公司南阳分公司印章办理不规范相关事项为

　　额不跨越人民币70亿元（含本数）申请人本次非公开辟行募集资金总，补没收司本钱金和运营本钱扣除刊行费用后将全数用于，营业规模以扩大，争力和抗风险能力提拔公司的市场竞。

　　当或有事项相关的权利同时满足下列前提时申请人关于估计欠债确认的会计政策如下：，务是公司承担的现时权利确认为估计欠债：该义；致经济好处流出公司履行该权利很可能导；可以或许靠得住地计量该权利的金额。被告诉讼请求等要素考虑一审讯决驳回，债简直认前提未满足估计负，响应的估计欠债申请人未计提。

　　合股） 任某平、刘某英、沁阳市永威学校 218. 河南省华夏科创风险投资基金（无限, 施行阶段 截至2022年6月30日000.00万元 合同胶葛（股权），资产原值2该项目涉及,0万元00，估值 1已调减,20万元323.，76.80万账面价值6元

　　 处置非证券类股权投资勾当及相关征询办事 6 河南盛通聚源创业投资基金（无限合股）否

　　司 河南永达美基食物股份无限公司 313. 华夏股权买卖核心股份无限公, 破产重整 截至2022年6月30日000.00万元 合同胶葛（包管），额计提减值预备该项资产已全，价值0账面元

　　会计师审计原则的划定信永中和按照中国注册，20年度财政报表施行了审计工作对华夏证券2019年度及20，留看法的审计演讲并出具了尺度无保。体颁发看法的审计工作基于前期为财政报表整，计法式作了进一步的核查确认信永中和对曾经实施的需要审。和认为信永中，度的财政消息在严重方面合适《企业会计原则》的相关划定华夏证券做出的上述答复中涉及2019年度及2020年，表过程中领会到的消息分歧与信永中和在审计财政报。

　　股票拟募集资金不跨越70亿元问题1、申请人本次非公开辟行，、了偿债权、消息系统扶植及合规风控投入和了偿债权及弥补营运资金用于成长本钱中介营业、投资与买卖营业、对境表里全资子公司增资。表里全资子公司增资的具体景象请申请人：（1）弥补申明对境，务、增资价钱确定根据等包罗公司名称、主停业；募集资金具体投入内容、投入金额测算根据、本次融资的合理性及需要性（2）细致申明上述营业在演讲期内的投入或成长环境、将来成长规划、，资金利用结果的最大化能否有益于阐扬募集。颁发核查看法请保荐机构。

　　年6月30日截至2022，减值预备金额为5申请人孖展融资的,13万元312.，山乳业”涉及的孖展融资减值预备次要为计提的“富贵鸟”、“辉，年6月30日截至2022，提减值预备已全额计。

　　均为诉讼9之衍生诉讼注：诉讼13和14，司2016年认购的3涉诉标的均涉及子公,元私募债券000万。

　　金进行金融产物投资、证券投资、股权投资6 中州蓝海投资办理无限公司 以自有资。否

　　及的资产次要为：香港优源国际项目申请人计提减值预备的私募债投资涉，资产曾经违约涉及的底层，年6月30日截至2022，原值11该项资产,0万元（13943.0,32万港元965.，.85519）6.30汇率0，资产减值11已累计计提,00万元943.，值0万元账面价；限公司刊行私募债鹤壁市永达食物有，资产曾经违约涉及的底层，年6月30日截至2022，账面原值3该项资产,0万元00，资产减值3已累计计提,0万元00，为0万元账面价值。

　　范、对投资标的尽职查询拜访缺失等景象问题5、申请人具有印章办理不规，行政监管办法因而遭到较多。重组契据及弥补契据胶葛等多项胶葛申请人具有证券虚假陈述义务胶葛、。施具体内容弥补申明违法违规具体景象请申请人：（1）连系上述行政监管措，改环境后续整，改到位能否整；节制轨制能否健全（2）申请人内部，效施行能否有，制能否内部控存

　　开展私募股权投资基金营业申请人通过子公司中鼎开源。期内演讲，三位一体”金融办事计谋中鼎开源持续落实公司“，优良企业的投资完成对多家省内；、处所当局及大型企业普遍对接省级母基金，、特色财产谋划设立新基金环绕国企混改、并购重组；投后办理积极开展，司投行联动加强与公，项目退出工作稳步推进存量，目标清收退出完成多个项。

　　证券类股权投资、创业投资及相关征询办事7 濮阳创赢财产投资基金无限公司 非。可运营项目（涉及许，可后方可运营） 应取得相关部分许否

　　） 诉讼/仲裁事由 裁决机构 所处阶段 截至2022年6月30日序号 被告/申请仲裁方 被告/被申请仲裁方 涉诉金额（以本金为准，债或费用情计提估计负况

　　年6月30日截至2022，托打算、私募债和资管打算申请人债务投资次要投向信，别离为16账面价值,元、0万元和5198.90万,29万元574.，层资产及其环境为其所投资的次要底：

　　工程勘测无限公司、河南中益实业集团无限公司、河南中益物业办事无限公司、郑州盛之峰实业无限公司、第三人华夏信任无限公司 98. 中州蓝海投资办理无限公司 河南中益置业无限公司、葛某涛、徐某红、徐某才、河南中益重工机械科技股份无限公司、河南中益,） 施行阶段 截至2022年6月30日969.00万元 合同胶葛（委托 贷款，资产原值10该项目涉及,18万元003.，押资产价值后考虑房产等抵，值预备2已计提减,22万元759.，值为7账面价,.96万243元

　　各期末演讲期，单项计提和组合计提的具体环境如下申请人应收款子类资产计提坏账预备：

　　、手艺开辟、手艺征询、手艺交换、手艺让渡、手艺推广18 郑州麦佳农业科技无限公司 一般项目：手艺办事；种植蔬菜；种植花草；品种植园艺产；菌种植食用；物种植水生植；产物批发食用农；菜批发新颖蔬；、运输、储藏及其他相关办事农产物的出产、发卖、加工；品发卖农副产；配备发卖智能农机；械发卖农业机；械租赁农业机；零部件发卖机械零件、；机械的安装、维修农林牧副渔业专业；发卖肥料；手艺办事生物质能；工程施工园林绿化；、勘测、设想、监理除外）工程手艺办事（规划办理；发卖家具；理办事工程管；品发卖电子产；构发卖金属结；含许可类化工产物）化工产物发卖（不；用设备发卖情况庇护专；护（不含特种设备）电子、机械设备维；征询办事消息手艺；展览办事会议及；进出口手艺；法须经核准的项目外货色进出口（除依，勾当）许可项目：扶植工程施工凭停业执照依法自主开展运营；依法须经核准的项目室第室内粉饰装修（，方可开展运营勾当经相关部分核准后，准文件大概可证件为准） 具体运营项目以相关部分批否

　　产物、金属成品等大宗商品申请人的存货次要包罗农。以成本计量存货取得时，品成本以及采购费用成本包罗采购大宗商。

　　及资产所处的市场在当期或者将在近期发生严重变化（2）企业运营所处的经济、手艺或者法令等情况以，发生晦气影响从而对企业。

　　人财政部分人员3、访谈申请，值的具体方式领会资产减；减值计提的审批文件查阅申请人严重资产。

　　复出具之日截至本回，告的、具有尚未告终的单笔涉案金额在1申请人及其分支机构、次要子公司作为被,诉讼或仲裁共2宗000万元以上。况如下具体情：

　　本钱耗损性营业本钱中介营业是，券公司本钱金供给规模影响其营业规模及盈利要受证。制的推出陪伴注册，参与证券出借营业的渠道被打通公募基金、社保基金等持券机构，中介办事需求持续增加客户对融资融券等本钱，本金的需要性和紧迫性加大了证券公司弥补资。务成长情况看从申请人的业，2年6月末截至202，模80.25亿元申请人净本钱规，69.70亿元融资融券余额，规模上具有较大提拔空间公司本钱中介营业在营业。募集资金用于成长本钱中介营业申请人打算以不跨越33亿元，中介营业资金成本以降低公司本钱，务规模提拔业，先券商差距缩小与领，不变的投资报答为公司缔造更。

　　“（一）申请人金融资产减值计提方式及根据”其他买入返售金融资产的减值计提方式参考本题。

　　合理无效的资产减值测算方式申请人已按照会计政策制定，资产充实计提减值预备在演讲期各期末对各类。

　　 处置非证券类股权投资勾当及相关征询办事9 洛阳国宏中证财产成长投资基金（无限合。否

　　 2021年2020年及，入总额别离为 14申请人消息手艺投,5万元和18938.6,按母公司口径统计）450.44万元（。

　　 证券经纪1 申请人；资征询证券投；资勾当相关的财政参谋与证券买卖、证券投；销与保荐证券承；自营证券；产办理证券资；基金代销证券投资；供两头引见营业为期货公司提；券营业融资融；以上范畴凡需审批的代销金融产物营业（，不得运营）未获审批前。否

　　来未，金融科技的成长跟着证券行业，营业成长需求申请人将按照，扶植和优化消息系统持续投入大量资本，体的数字化转型聚焦于公司整，理系统数字化、能力系统数字化展开环绕场景和运营数字化、流程和管，部的金融数字生态建立公司的表里；索金融科技积极研究探，的跟踪和使用加强新手艺，务和办理立异鞭策公司业，营业转型成长无力支持公司。

　　原生文化无限公司（原名：长城影视文化企业集团无限公司） 207. 华夏证券股份无限公司 赵某勇、赵某凡、第三人浙江清风,） 施行阶段 截至2022年6月30日000.00万元 合同胶葛（股票 质押，全额计提减值预备该项目涉及资产已，价值0账面元

　　环境外除上述，在进行中的严重诉讼或仲裁案件公司不具有其他作为被告的、正。